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Operazioni di antiriciclaggio : i professionisti verranno valutati con gli indicatori di anomalia

Per agevolare l'attività di valutazione dei professionisti in merito agli eventuali profili di sospetto delle operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo, il Ministero della giustizia fornisce in un decreto un elenco di Indicatori di anomalie. Dobbiamo evidenziare come la ricorrenza di operazioni o comportamenti descritti in uno o più indicatori di anomalia non è motivo di per sé sufficiente per l'individuazione e la segnalazione di operazioni sospette, per le quali è necessario valutare in concreto la rilevanza dei comportamenti della clientela.

Ricordiamo che i destinatari del decreto sono:

- i soggetti iscritti nell'albo dei dottori commercialisti e degli esperti contabili e nell'albo dei consulenti del lavoro

- ogni altro soggetto che svolge attività in materia di contabilità e tributi, compresi associazioni di categoria di imprenditori e commercianti, CAF e patronati;

- i notai e gli avvocati quando compiono qualsiasi operazione di natura finanziaria o immobiliare

- i prestatori di servizi relativi a società e trust

- i soggetti iscritti nel registro dei revisori contabili

- i componenti degli organi di controllo